ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Об исполнении закона АТО Гагаузия
«О бюджете на 2018 год» за I квартал 2018 года
------------------------------------------------------
Рассмотрев Постановление Исполнительного Комитета Гагаузии № 16/1 от 28 мая 2018 года «Об исполнении бюджета АТО Гагаузия за I квартал 2018 года», во исполнение местного закона АТО Гагаузия № 8-VIII/V от 26 марта 2013 года «О публичных финансах»,
Народное Собрание Гагаузии принимает настоящее постановление:
1. Принять к сведению отчет «Об исполнении закона АТО Гагаузия «О бюджете на 2018 год» за I квартал 2018 года» (прилагается).
2. Опубликовать отчет «Об исполнении закона АТО Гагаузия «О бюджете на 2018 год» за I квартал 2018 года в Официальном бюллетене Гагаузии «ЕKSPRES-KANON».
3. Настоящее постановление вступает в силу со дня принятия.
Председатель Народного
Собрания Гагаузии В.М. Кысса
мун. Комрат, 29 июня 2018 г.
№ 199-XV/VI
Приложение
к постановлению НСГ
№ 199-XV/VI от 29 июня 2018г
Отчет об исполнении закона АТО Гагаузия
«О бюджете на 2018 год» за I квартал 2018 года
Законом АТО Гагаузия «О бюджете на 2018 год» № 16-IX/VI от 08 декабря 2017 года предусмотрены доходы и расходы в сумме 736 163,8 тыс. леев.
С учетом уточнений доходная часть бюджета АТО Гагаузия в 2018 году предусмотрена в сумме 763 793,3 тыс. леев и исполнена за I квартал в сумме 206 218,5 тыс. леев или 27,0 % к утвержденному плану – 28 % (736 163,8 тыс. леев).
Фактическое поступление доходов в I квартале 2018 года на 36 398,6 тыс. леев больше, чем в I квартале 2017 года.
Та же тенденция наблюдается и по поступлению собственных доходов: так за I квартал 2018 года поступило 117 132,5 тыс. леев, что на 28 979,8 тыс. леев больше аналогичного периода 2017 года.
Собственные доходы исполнены на 35,8 % к уточненному годовому плану.
Сумма поступлений трансфертов специального назначения из государственного бюджета Республики Молдова в отчетный период 2018 года составила 85 975,9 тыс. леев. Перечисление трансфертов специального назначения из государственного бюджета Республики Молдова производится согласно представляемым платежным поручениям исполнителями бюджетов всех уровней.
Гранты, добровольные пожертвования, средства полученные и трансферты из специальных фондов в отчетном периоде поступили в сумме 3 110,1 тыс. леев.
Процент поступления по источникам доходов бюджета АТО Гагаузия представлен следующим образом:
| Наименование | I квартал 2017 г. | I квартал 2018 г. | |||
|
сумма (тыс. леев) |
уд. вес (%) |
сумма (тыс. леев) |
уд. вес (%) | ||
| Собственные доходы | 88 152,7 | 51,9 | 117 132,5 | 56,8 | |
| Трансферты специального назначения | 73 277,7 | 43,2 | 85 975,9 | 41,7 | |
| Гранты, добровольные пожертвования, средства полученные, трансферты специальных фондов | 8 389,5 | 4,9 | 3 110,1 | 1,5 | |
| ВСЕГО: | 169 819,9 | 100 | 206 128,5 | 100 | |
Поступление доходов АТО Гагаузия за I квартал 2018 года сложилось следующим образом:
1. Налоги и сборы составили 110 411,2 тыс. леев или 53,6% в общем объеме бюджета Гагаузии, что на 28 783,9 тыс. леев или на 35,3% больше показателей I квартала 2017 года.
Поступление подоходного налога физических лиц составило 19 518,8 тыс. леев или 24 % к уточненному годовому плану, что на 1 821,4 тыс. леев больше I квартала 2017 года.
Поступление подоходного налога юридических лиц составило 63 164,0 тыс. леев или 64,4 % к уточненному плану на год, что на 23 952,9 тыс. леев больше по сравнению с аналогичным периодом 2017 года.
Земельный налог собран в сумме 391,1 тыс. леев, что на 78,4 тыс. леев меньше аналогичного периода 2017 года.
Поступление налога на недвижимое имущество – 281,7 тыс. леев, что на 83,1 тыс. леев больше аналогичного периода 2017 года.
Приватные налоговые поступления составили 8,8 тыс. леев, что на 0,2 тыс. леев больше по сравнению с аналогичным периодом 2017 года.
Налог на добавленную стоимость – 22 307,1 тыс. леев или 27,5% к уточненному плану, что на 2 949,1 тыс. леев больше аналогичного периода 2017 года.
Акцизы – 71,2 тыс. леев или 2,5% к плану, что на 477,7 тыс. леев меньше по сравнению с I кварталом 2017 года.
2. Прочие доходы составили 9 550,2 тыс. леев или 4,6% в общем объеме бюджета Гагаузии, что на 935,0 тыс. леев меньше показателей I квартала 2017 года.
3. Трансферты, полученные из государственного бюджета Республики Молдова составили 86 257,1 тыс. леев или 41,8% в общем объеме бюджета Гагаузии, что на 8 549,7 тыс. леев больше показателей I квартала 2017 года.
Структура поступлений доходов АТО Гагаузия за I квартал 2018 года в разрезе бюджетов сложилась следующим образом:
- центрального бюджета – 65,2%;
- районных бюджетов – 5,6%;
- местные бюджеты I уровня – 29,2%.
Расходная часть бюджета АТО Гагаузия в 2018 году с учетом уточнений предусмотрена в сумме 811 461,2 тыс. леев и исполнена в сумме 146 662,0 тыс. леев или на уровне 18,1% к первоначально утвержденному плану – 19,8%, что на 21 937,8 тыс. леев больше аналогичного периода 2017 года.
В I квартале 2018 года объем кассовых расходов составил 146 662,0 тыс. леев, в том числе по следующим группам: 795,1 тыс. леев больше.
- образование – 92 667,3 тыс. леев;
- государственные услуги – 17 250,2 тыс. леев;
- культура – 13 357,3 тыс. леев;
- жилищно-коммунальное хозяйство – 10 992,3 тыс. леев;
- соцобеспечение – 9 291,7 тыс. леев и т.д.
Структура кассового исполнения расходной части бюджета в I квартале 2018 года сложилась следующим образом:
- оплата труда и соответствующие отчисления – 64,2%,
- оплата товаров, работ и услуг – 14,3%,
- нефинансовые активы – 12,6 %,
- субсидии – 2,8 %,
- социальные выплаты – 3,6 %,
- прочие расходы – 2,5 %.
В I квартале 2018 года принято решений о выделении средств из резервного фонда Исполкома Гагаузии - на сумму 793,0 тыс. леев, кассовое исполнение составило – 221,9 тыс. леев. По резервному фонду Народного Собрания Гагаузии принято решений на сумму 1 090,1 тыс. леев, кассовое исполнение – 674,7 тыс. леев, соответственно.
Освоение капитальных вложений в I квартале 2018 года не производилось.
Финансирование расходов осуществлялось по мере поступления денежных средств с учетом приоритетности выплат. Задолженности по заработной плате и соответствующим выплатам по бюджетным учреждениям автономии не имеется.
По состоянию на 01 апреля 2018 года дебиторская задолженность составила 61,5 тыс. леев, что на 69,8 тыс. леев меньше, чем на 01 апреля 2017 года.
Кредиторская задолженность с истекшим сроком погашения (свыше 30 дней) в I квартале 2018 года уменьшилась по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (на 4 956,4 тыс. леев) и составила 672,6 тыс. леев.
Структура расходной части АТО Гагаузия за I квартал 2018 года в разрезе бюджетов сложилась следующим образом:
- центрального бюджета – 51,3%;
- районных бюджетов – 4,9%;
- местных бюджетов I уровня – 43,8%.
Центральный бюджет АТО Гагаузия
Исполнение доходной части центрального бюджета АТО Гагаузия за I квартал 2018 года составило 134 337,1 тыс. леев или 30,4 % к уточненному годовому плану, что на 30 074,7 тыс. леев больше аналогичного периода 2017 года.
Собственные доходы аккумулированы в сумме 89 254,3 тыс. леев или 40,7 % к уточненному плану, что на 24 869,7 тыс. леев больше аналогичного периода 2017 года.
Исполнение расходной части центрального бюджета АТО Гагаузия за I квартал 2018 года составило 75 203,4 тыс. леев или 15,8 % к уточненному годовому плану, что на 13 587,3 тыс. леев больше аналогичного периода 2017 года.
Районные бюджеты
Исполнение доходной части районных бюджетов АТО Гагаузия за I квартал 2018 года составило 11 569,1 тыс. леев или 35,4% к уточненному плану, что на 1 649,0 тыс. леев больше по сравнению с I кварталом 2017 года.
Собственные доходы аккумулированы в сумме 7 051,8 тыс. леев или 58,1 % к плану, что на 1 399,0 тыс. леев больше показателей I квартала 2017 года.
В разрезе районных бюджетов автономии исполнение доходной части за I квартал 2017-2018 годов сложилось следующим образом:
тыс. леев
| Наименование |
I квартал 2017 года |
I квартал 2018 года |
Отклонение (+,-) |
| Комратский районный бюджет | 2 419,2 | 2 885,5 | +466,3 |
| Чадыр-Лунгский районный бюджет | 4 330,2 | 6 110,8 | +1780,6 |
| Вулканештский районный бюджет | 3170,7 | 2 572,8 | -597,9 |
| ВСЕГО: | 9 920,1 | 11 569,1 | +1 649,0 |
Исполнение расходной части районных бюджетов АТО Гагаузия за I квартал 2018 года составило 7 251,3 тыс. леев или 22,2% к уточненному плану, что на 899,1 тыс. леев больше по сравнению с I кварталом 2017 года.
В разрезе районных бюджетов автономии исполнение расходной части за I квартал 2017-2018 годов сложилось следующим образом:
тыс. леев
| Наименование |
I квартал 2017 года |
I квартал 2018 года |
Отклонение (+,-) |
| Комратский районный бюджет | 1 503,9 | 1 845,4 | +341,5 |
| Чадыр-Лунгский районный бюджет | 3 038,8 | 3 381,0 | +342,2 |
| Вулканештский районный бюджет | 1 809,5 | 2 024,9 | +215,4 |
| ВСЕГО: | 6 352,2 | 7 251,3 | +899,1 |
Местные бюджеты первого уровня
Исполнение доходной части местных бюджетов I уровня (примэрии) АТО Гагаузия за I квартал 2018 года составило 60 312,3 тыс. леев или 20,8% к уточненному годовому плану, что на 4 674,9 тыс. леев больше аналогичного периода 2017 года.
Собственные доходы аккумулированы в сумме 20 826,3 тыс. леев или 21,8 % к уточненному годовому плану, что на 2 711,0 тыс. леев больше показателей I квартала 2017 года.
Исполнение расходной части местных бюджетов I уровня (примэрии) АТО Гагаузия за I квартал 2018 года составило 64 207,3 тыс. леев или 21,2% к уточненному годовому плану, что на 7 451,4 тыс. леев больше аналогичного периода 2017 года.