ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Об исполнении закона АТО Гагаузия №62-XXX/V от 22 декабря 2015г.
«О бюджете на 2016 год» за I полугодие 2016 года
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Рассмотрев постановление Исполнительного Комитета Гагаузии №26/3 от 27 сентября 2016 г. «Об исполнении бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2016 года»,
Народное Собрание Гагаузии принимает настоящее постановление:
1. Принять к сведению информацию об исполнении закона АТО Гагаузия №62-XXX/V от 22 декабря 2015г. «О бюджете на 2016 год» за I полугодие 2016 года.
2. Настоящее постановление вступает в силу со дня принятия.
Председатель Народного
Собрания Гагаузии Д.Г. Константинов
мун.Комрат, 28 октября 2016 г.
№ 530-XXXV/V
Приложение
к постановлению НСГ №530-XXXV/V
от 28 октября 2016г.
Информация
об исполнении закона АТО Гагаузия «О бюджете на 2016 год»
за I полугодие 2016 года
В соответствии с законом АТО Гагаузия «О бюджете на 2016 год» № 62- XXX/V от 22.12.2015 года бюджет автономии составляет 515 557,2 тыс. леев.
Доходная часть бюджета Гагаузии сформирована из всех видов налоговых сборов и платежей, администрируемых на территории, и с учетом уточнений предусмотрена в 2016 году в сумме 540 946,3 тыс. леев. Исполнение за I полугодие зарегистрировано в сумме 329 674,7 тыс. леев или 60,9%, к утвержденному плану - 63,9%.
Анализируя исполнение доходной части бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2016 года по сравнению с аналогичным периодом 2015 года, следует отметить, что наблюдается значительный рост поступления доходов.
Фактическое поступление общих доходов в I полугодии 2016 года составило 329 674,7 тыс. леев, что на 61 240,0 тыс. леев больше, чем за I полугодие 2015 года.
Та же тенденция характерна и по поступлениям собственных доходов: так за I полугодие 2016 года получено в консолидированный бюджет 135 121,8 тыс. леев (или 68% к уточненному плану на 2016 год), что на 35 390,5 тыс. леев больше аналогичного периода 2015 года.
Сумма поступлений трансфертов специального назначения из государственного бюджета Республики Молдова в отчетный период 2016 года составила 189 012,0 тыс. леев. Из причитающихся к поступлению в I полугодии 2016 года трансфертов специального назначения - 158 801,1 тыс. леев, поступило больше на 30 210,9 тыс. леев, что связано с выплатой отпускных педагогическим кадрам.
Перечисление трансфертов специального назначения нижестоящим бюджетам осуществлялось своевременно по мере поступлений из государственного бюджета Республики Молдова.
Гранты, средства переданные и трансферты из специальных фондов регистрировались в учёте по мере их фактического поступления.
Анализ поступления доходов бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2016 года по видам налогов выявил следующее:
1. Поступление прямых налогов составило 80 919,4 тыс. леев (24,5% всех поступлений) или 76,5% от уточненного годового плана на 2016 год. Собрано на 24 189,0 тыс. леев или на 3,4% больше, чем в I полугодии 2015 года (56730,5).
В структуре прямых налогов поступление по отношению к уточненным годовым показателям 2016 года составило:
- подоходный налог с заработной платы - 33 283,3 тыс. леев или 57,5%;
- подоходный налог от предпринимательской деятельности - 38 759,4 тыс. леев или 112,3% годового плана;
- земельный налог - 6 874,9 тыс. леев или 64,9%;
- налог на недвижимое имущество - 2 001,8 тыс. леев или 72,9%.
2. Косвенные налоги за I полугодие 2016 года АТО Гагаузия поступили в сумме 27 938,5 тыс. леев. В I полугодии 2015 года этот показатель составил 19719,8 тыс. леев или на 8218,7 тыс. леев меньше. Структура исполнения этих доходов характеризуется следующим образом:
НДС - 27 609,8 тыс. леев или 69,4% от уточненных плановых назначений (в 2015 году - 19695,9 тыс. леев),
акцизы - 328,7 тыс. леев или 93%, соответственно.
В общем объеме поступлений косвенные налоги составили 8,5%.
3. Доля других налогов и поступлений за I полугодие 2016 года АТО Гагаузия составила 5,7 % или в сумме 18 867,2 тыс. леев. За аналогичный период прошлого года этот вид доходов был накоплен в размере 16006,1 тыс. леев, прирост показателя составил 2861,1 тыс. леев.
Исполнение других налогов и поступлений сложилось следующим образом:
- доходы от предпринимательской деятельности и собственности - 3 327,0 тыс. леев (в 2015 г. - 3155,8 тыс. леев),
- местные сборы - 6 384,3 тыс. леев (5283,2 тыс. леев),
- сбор за пользование автомобильными дорогами - 5 645,4 тыс. леев (4628,7 тыс. леев),
- прочие сборы и платежи - 3 510,5 тыс. леев (2938,4 тыс. леев).
4. Гранты, средства переданные и трансферты из спец фондов поступили в размере 7396,7 тыс. леев или 42,1% к плановым цифрам 17566,5 тыс. леев. Накопление спецсредств превысило уровень I полугодия 2015 года на 121,8 тыс. леев (7274,9 тыс. леев).
Центральный бюджет АТО Гагаузия
Исполнение доходной части центрального бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2016 года составило 184 855,5 тыс. леев или 52% от уточненного годового плана. Поступления в центральный бюджет АТО Гагаузия возросли по отношению к аналогичному периоду 2015 года на 32 504,5 тыс. леев.
Собственные доходы аккумулированы в сумме 78 308,4 тыс. леев (73,7% от плана на 2016 год), что на 24 950,9 тыс. леев больше соответствующего периода 2015 года.
Районные бюджеты
Исполнение доходной части районных бюджетов АТО Гагаузия за I полугодие 2016 года составило 24 335,3 тыс. леев или 68,3% к уточненному плану, что на 9 645,4 тыс. леев больше аналогичного периода 2015 года.
Собственные доходы аккумулированы в сумме 13 358,2 тыс. леев или 77,1% к плану, что на 4 384,0 тыс. леев больше чем в 1 полугодии 2015 года.
В разрезе районных бюджетов автономии исполнение доходной части за I полугодие 2015-2016 годов сложилось следующим образом:
(тыс. леев)
| Наименование |
I полугодие 2015 года |
I полугодие 2016 года |
Отклонение (+,-) |
| Комратский районный бюджет | 3 945,3 | 6 606,0 | + 2 660,7 |
| Чадыр-Лунгский районный бюджет | 5 823,7 | 10 874,9 | + 5 051,2 |
| Вулканештский районный бюджет | 4 920,9 | 6 854,4 | +1 933,5 |
| ВСЕГО: | 14 689,9 | 24 335,3 | +9 645,4 |
Местные бюджеты первого уровня
Исполнение доходной части местных бюджетов I уровня (примэрии) АТО Гагаузия за I полугодие 2016 года составило 120 483,9 тыс. леев или 57,9% от уточненных плановых назначений 2016 года, что на 12 438,4 тыс. леев меньше аналогичного периода 2015 года.
Собственные доходы аккумулированы в сумме 43 455,2 тыс. леев или 58,3% от плана, что на 6 055,6 тыс. леев больше аналогичного периода 2015 года.
Удельный вес поступления доходов АТО Гагаузия в разрезе соответствующих бюджетов составил:
- центрального бюджета - 56,1%;
- районных бюджетов - 7,4%;
- местные бюджеты I уровня - 36,5%.
Расходная часть бюджета АТО Гагаузия в 2016 году с учетом уточнений предусмотрена в сумме 554 893,6 тыс. леев и исполнена в сумме 233 974,9 тыс. леев или на уровне 42,2% (к первоначально утвержденному плану - 45,4%).
По видам бюджетов исполнение расходной части составило:
- центральный бюджет - 123 133,2 тыс. леев,
- бюджеты Комратского, Чадыр-Лунгского и Вулканештского районов - 13 116,7 тыс. леев,
- бюджеты примэрий населенных пунктов - 97 725,0 тыс. леев.
В I полугодии 2016 года объем кассовых расходов составил 233 974,9 тыс. леев, что на 11 436,4 тыс. леев меньше аналогичного периода прошлого года.
В разрезе групп исполнение расходной части за I полугодие 2015-2016 годов сложилось следующим образом:
(тыс. леев)
| Наименование |
I полугодие 2015 года |
I полугодие 2016 года |
Отклонение (+,-) |
| Государственные услуги общего назначения | 26 617,9 | 26 044,7 | - 573,2 |
| Национальная оборона | 182,8 | 148,4 | -34,4 |
| Общественный порядок и национальная безопасность | 423,0 | 549,0 | +126,0 |
| Услуги в области экономики | 5 520,3 | 2 310,8 | -3 209,5 |
| Охрана окружающей среды | 1 348,0 | 232,2 | -1 115,8 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 11 925,7 | 12 600,5 | +674,8 |
| Здравоохранение | 953,3 | 803,3 | -150,0 |
| Культура, спорт, молодежь, культы и отдых | 22 542,7 | 22 762,5 | +219,8 |
| Образование | 163 178,9 | 156 152,9 | -7 026,0 |
| Социальная защита | 12 718,7 | 12 370,6 | -348,1 |
| ВСЕГО: | 245 411,3 | 233 974,9 | -11 436,4 |
В разрезе статей расходов роста достигли:
- электроэнергия - на 2 249,0 тыс. леев;
- капитальные расходы - на 3 718,4 тыс. леев;
- текущий ремонт - на 1 064,2 тыс. леев;
- термоэнергия - на 155,4 тыс. леев;
- питание - на 290,7 тыс. леев;
- вода и канализация - на 370,0 тыс. леев;
- командировочные расходы - на 302,4 тыс. леев и т.д.
Структура кассового исполнения расходной части бюджета за I полугодие 2016 года сложилась следующим образом:
- оплата труда и соответствующие отчисления - 67,7%;
- оплата товаров, работ и услуг - 22,0%;
- прочие расходы - 10,3%.
Во исполнение Постановления Правительства Республики Молдова «О компенсации расходов на транспортное обслуживание лиц с ограниченными возможностями опорно-двигательного аппарата» № 1268 от 21 ноября 2007 года в отчетном периоде выплачены компенсации некоторым категориям населения на общую сумму 1 372,8 тыс. леев.
Во исполнение Закона АТО Гагаузия «О бюджете на 2016 год» № 62-XXX/V от 22 декабря 2015 года выплачены компенсации в холодный период года в сумме 448,7 тыс. леев.
По состоянию на 01.07.2016 года просроченная кредиторская задолженность бюджетной сферы автономии (без начисленной заработной платы и соответствую-щих отчислений) составила 7 832,9 тыс. леев и уменьшилась по сравнению с началом года на 133,8 тыс. леев.
В I полугодии 2016 года принято решений о выделении средств:
- из резервного фонда Исполнительного Комитета Гагаузии на сумму 1 298,7 тыс. леев (профинансировано - 1 017,6 тыс. леев),
- из резервного фонда Народного Собрания Гагаузии на сумму 1719,5 тыс. леев, профинансировано - 1045,3 соответственно.
Капитальные вложения в I полугодии 2016 года профинансированы за счет средств центрального бюджета АТО Гагаузия в сумме 1748,3 тыс. леев, в том числе:
- ГП «SUD-A-CON» (технадзор) - 467,8 тыс. леев;
- реконструкция здания гимназии-сада № 7 мун. Комрат (через учреждение центрального бюджета) - 1280,5 тыс. леев.
Финансирование расходов осуществлялось по мере поступления денежных средств с учетом приоритетности выплат. Задолженности по заработной плате и соответствующим выплатам по бюджетным учреждениям автономии нет.